Abc-contact.ru

АБС Контакт
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как вернуть налоги при покупке квартиры (ипотека, рефинансирование)

Как вернуть налоги при покупке квартиры (ипотека, рефинансирование)

Приобретая дом, землю или другую недвижимости, покупатель по законодательству РФ может рассчитывать на возврат подоходного налога. На данную льготу имеют право только налогоплательщики – наемные сотрудники или владельцы собственного бизнеса, работающие по стандартной схеме налогообложения и перечисляющие средства в бюджет. Налоговый вычет от государства полагается также за такие важные и полезные для всех действия, как оплата учебы или лечения, пенсионные взносы, благотворительность и прочее. Но чтобы получить государственную поддержку, необходимо проявить активную заинтересованность в данном вопросе.

Как вернуть налог с покупки квартиры без особых задержек и сложностей, можно узнать на семинаре в рамках выставки «Недвижимость от лидеров», которая будет проходить весной 2020 года. На мероприятии соберутся эксперты и застройщики, которые исчерпывающе ответят на вопросы о возможности получения налогового вычета за целевой кредит и при рефинансировании ипотеки. Участники узнают от специалистов, как вернуть подоходный налог с покупки квартиры, являющейся совместным имуществом, какие документы нужны, чтобы подать заявление и получить максимально возможную сумму, и другие ценные детали.

Как вернуть налоги при покупке квартиры (ипотека, рефинансирование)

Стандартный, социальный или профессиональный вычет, предусмотренный российским налоговым кодексом, расширяет возможности налогоплательщика приобрести или модернизировать жилье. Узнать, как вернуть налог с покупки квартиры, важно, так как это существенная сумма – за приобретение недвижимости полагается компенсация до 260 тысяч рублей (государство выплачивает 13% только с 2 млн стоимости объекта или с 3 млн рублей ипотечного займа, компенсация по ипотеке с процентами может составить до 390 тысяч). Потратив за год 100 000 рублей на погашение кредита, можно вернуть 13 000, которые вы вольны потратить, например, на ремонт или повышение комфорта проживания. На онлайн калькуляторе можно рассчитать общую сумму, которую можно возместить за несколько лет.

В каких случаях можно получить налоговый вычет за решение жилищного вопроса:

  • когда для улучшения жилищных условий были использованы целевые кредиты;
  • покупка дома, квартиры, апартаментов или реализация проекта по строительству;
  • приобретение участка для возведения на нем дома по индивидуальному плану или с расположенным на нем готовым строением;
  • расходы на подготовку и отделку объекта, приобретенного в черновом виде.

Вернуть подоходный налог с покупки квартиры нельзя, если:

  • сделка заключена с супругом, родителями, работодателем, детьми и другими взаимозависимыми лицами;
  • право на получение налогового вычета уже однажды реализовано.

Вне зависимости от того, составила выплата 13 000 или 130 000 рублей, воспользоваться льготой можно единожды за жизнь. Получить ее могут только трудоустроенные люди, работающие за «белую» зарплату, за которых бухгалтерия вносит в бюджет 13% от оклада. Также государство может вернуть налог с покупки квартиры пенсионеру, но если он имеет облагаемый им доход или состоял на попечении государства до приобретения недвижимости менее трех лет.

Налоговый вычет при ипотеке и рефинансировании

В связи с нестабильной ситуацией на рынке кредитования многие предпочитают перекредитоваться, чтобы уменьшить долговые обязательства. Также бывают ситуации, когда кредитные документы передаются другим кредиторам, например, из-за отзыва лицензии у неблагонадежного банка. В связи с этим довольно актуальным является вопрос «Как вернуть подоходный налог с покупки квартиры при рефинансировании?» Хорошая новость в том, что если рефинансировать ипотеку, сохраняется право на получение вычета.

С тех, кто воспользовался ипотечным кредитом для приобретения недвижимости, снимут налоговую нагрузку и с учетом переплат по ипотеке тоже.

Как оформить налоговый вычет

Чтобы вернуть налог с покупки квартиры, нужно подать документы в налоговую службу самостоятельно или воспользоваться сервисом банка. Финансово-кредитные организации предлагают услуги заполнения декларации и подготовки пакета документов, в который входят:

  • заявление на получение налога;
  • удостоверение личности;
  • справка о расходах;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ о выплате подоходного налога.
Читайте так же:
Как получить налоговый вычет если не работаешь

Процесс получения налогового вычета включает этапы сбора справок, подачи заявления в инспекцию по налогам, выплаты причитающейся суммы. Благодаря подробной инструкции и помощи банка оформление заявки может занять всего 15-20 минут.

Подробнее о том, как вернуть подоходный налог с покупки квартиры в ипотеку или при рефинансировании, получить инвестиционный налоговый вычет, позволяющий увеличить доходность инвестиций в жилье, можно узнать у экспертов на выставке «Недвижимость от лидеров 2020». Вход на мероприятие бесплатный. Спешите забронировать место – количество ограничено!

Выплачивается ли налог при покупке квартиры в ипотеку

Финансовый институт развития в жилищной сфере

Универсальный ипотечно-строительный банк

Центр информационной поддержки ДОМ.РФ

Единая информационная система жилищного строительства.

Развитие цивилизованного рынка арендного жилья и инвестиций в объекты недвижимости

Федеральный брокер по недвижимости

Управление жилой и коммерческой недвижимостью

Управление паевыми инвестиционными фондами

Ипотечные облигации с поручительством ДОМ.РФ

Создание высокотехнологичных сервисов для цифровой трансформации жилищной сферы

Облигации на финансирование инфраструктуры

Семейная ипотека
от 4%

Теперь и для семей с одним ребенком

Meet up Big Data 28 мая

Программа поддержки
проектов жилищного
строительства

Льготное кредитование застройщиков на цели реализации низкомаржинальных проектов жилищного строительства

Meet up Big Data 28 мая

Продажа имущественного комплекса

Имущественный комплекс расположен в районе с развитой
инфраструктурой в 8 км от Кремля. Время экспонирования ограничено.
Успейте подать заявку!

Продажа земельного участка

Создаем стандарты
арендного жилья

Уже более 2 000 квартир в 6 арендных домах. Оцените комфорт
проживания и уровень сервиса в арендных домах ДОМ.РФ!

Создаем стандарты арендного жилья

Единый оператор льготных программ в жилищной сфере

Обеспечение доступности жилья для граждан за счет применения федеральных, региональных и отраслевых мер поддержки

Единый оператор льготных программ в жилищной сфере

О компании

ДОМ.РФ — финансовый институт развития в жилищной сфере.
Создан в 1997 году постановлением Правительства РФ для содействия проведению жилищной политики.

Компания развивает направления, которые позволяют создавать выгодные условия покупки жилья, формировать цивилизованный рынок аренды и развивать городскую среду.

Новости

Новости

На землях ДОМ.РФ в регионах с начала 2021 года построено 1,3 млн кв. м жилья

Ипотека

ДОМ.РФ занимается развитием рынка ипотеки в рамках приоритетного проекта «Ипотека и арендное жилье». Цель проекта — улучшение жилищных условий граждан России путем обеспечения высоких темпов ввода жилья и стимулирования спроса на него.

Аренда для жизни

ДОМ.РФ занимается созданием современных стандартов цивилизованного рынка арендного жилья по поручению Президента РФ Владимира Владимировича Путина, которое он дал на Госсовете в мае 2016 года.

Городская среда

Комплексные работы по развитию городской среды в России ведутся в соответствии с поручениями Президента, поручениями Председателя Правительства по итогам форума «Городское развитие и совершенствование качества городской среды» в сентябре 2016 года, а также в соответствии со «Стандартом комплексного развития территорий», разработанным ДОМ.РФ, КБ Стрелка, при участии Минстроя России.

Реализация земли и объектов

ДОМ.РФ вовлекает в оборот неиспользуемые участки, находящиеся в федеральной собственности, по механизмам, предусмотренным 161 Федеральным законом.

Все ответы о жилье

Спроси.дом.рф – ваш проводник в мире жилья. Здесь вы найдете подробную информацию по любым жилищным вопросам и сможете бесплатно проконсультироваться с экспертами ДОМ.РФ.

Аналитика рынка

Комплексные исследования рынка ипотеки и жилья. Мы отслеживаем ключевые показатели, активность участников и прогнозируем развитие рынка.

ДОМ.РФ проводит предварительную оценку рынка ипотечного кредитования за недели до выхода официальной статистики ЦБ.

Дайджест: жилищная сфера зарубежных стран

Дайджест в жилищной сфере — 2021 г.

Анализ развития конкурентной среды на рынке ипотечного кредитования на 19 декабря 2021 г.

Конкурентный анализ — 2021 г.

Я даю согласие АО «ДОМ.РФ», адрес 125009, г. Москва, ул. Воздвиженка, д. 10 (далее – Агент), а также банкам-партнерам и другим контрагентам Агента (далее – Партнер/Партнеры):

На обработку всех моих персональных данных, указанных в заявке, любыми способами, включая сбор, запись, систематизацию, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), извлечение, использование, передачу (распространение, предоставление, доступ), обезличивание, блокирование, удаление, уничтожение, обработку моих персональных данных с помощью автоматизированных систем, посредством включения их в электронные базы данных, а также неавтоматизированным способом, в целях продвижения Агентом и/или Партнером товаров, работ и услуг, получения мной информации, касающейся продуктов и услуг Агента и/или Партнеров.

Читайте так же:
Где и как получить свидетельство о расторжении брака

На получение от Агента или Партнера на мой номер телефона, указанный в настоящей заявке, СМС-сообщений и/или звонков с информацией рекламного характера об услугах АО «ДОМ.РФ», АКБ «РОССИЙСКИЙ КАПИТАЛ» (АО) (их правопреемников, а также их надлежащим образом уполномоченных представителей), Партнеров, в том числе путем осуществления прямых контактов с помощью средств связи. Согласен (-на) с тем, что Агент и Партнеры не несут ответственности за ущерб, убытки, расходы, а также иные негативные последствия, которые могут возникнуть у меня в случае, если информация в СМС-сообщении и/или звонке, направленная Агентом или Партнером на мой номер мобильного телефона, указанный в настоящей заявке, станет известна третьим лицам.

Указанное согласие дано на срок 15 лет или до момента отзыва мной данного согласия. Я могу отозвать указанное согласие, предоставив Агенту и Партнерам заявление в простой письменной форме, после отзыва обработка моих персональных данных должна быть прекращена Агентом и Партнерами.

при первоначальном взносе 30%, срок — 15 лет.

Обязательное страхование недвижимости, личное — по желанию (при отсутствии ставка повышается). Доход подтверждается справкой 2-НДФЛ.

Федеральный закон от 24.07.2008 № 161-ФЗ «О содействии развитию жилищного строительства» регулирует отношения между Единым институтом развития в жилищной сфере, органами государственной власти и местного управления и физическими и юридическими лицами.

Закон направлен на формирование рынка доступного жилья, развитие жилищного строительства, объектов инженерной, социальной и транспортной инфраструктуры, инфраструктурной связи. Содействует развитию производства строительных материалов, конструкций для жилищного строительства, а также созданию парков, технопарков, бизнес-инкубаторов для создания безопасной и благоприятной среды для жизнедеятельности людей.

161-ФЗ устанавливает для ДОМ.РФ полномочия агента Российской Федерации по вовлечению в оборот и распоряжению земельными участками и объектами недвижимого имущества, которые находятся в федеральной собственности и не используются.

Выплачивается ли налог при покупке квартиры в ипотеку

9 МИН

Как получить налоговый вычет индивидуальному предпринимателю

Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается налогооблагаемый доход. Проще говоря, законный способ платить меньше налогов. Разбираемся, как индивидуальному предпринимателю получить налоговый вычет.

Кто может оформить вычет

Это могут сделать граждане России, которые платят НДФЛ, и ИП на общей системе налогообложения. ИП, которые используют специальные налоговые режимы, НДФЛ не платят, поэтому и вычет оформить не могут. Исключение — предприниматели, которые одновременно получают доход как физлица и платят с него НДФЛ.

Как работают вычеты

Налоговый вычет уменьшает размер налогооблагаемого дохода. Поэтому платить НДФЛ нужно не со всего заработка, а с разницы между доходом и некоторыми расходами. В зависимости от типа вычета можно учитывать только определённые траты.

Если вы уже заплатили НДФЛ, а потом получили право на вычет, государство вернёт часть налогов. Но вернуть больше, чем уже заплатили в бюджет, нельзя.

Пример

Елена работает как ИП на ОСНО, у неё свой продуктовый магазин. За 2019 год она заплатила НДФЛ в размере 300 тысяч рублей. В декабре 2019 года Елена купила квартиру за 2 млн рублей, поэтому по закону получила право на вычет в размере 13 % от суммы покупки. Теперь Елена может вернуть 260 тысяч — часть суммы уплаченного налога.

Какие бывают налоговые вычеты для предпринимателей

Профессиональный налоговый вычет

Профессиональные налоговые вычеты предоставляются предпринимателям на ОСНО. По итогам года можно заплатить 13 % только с разницы между доходами и расходами. Но траты должны напрямую относиться к предпринимательской деятельности. Вам придётся подтвердить их документами: чеками, договорами, платёжками. Личные расходы предпринимателя — обеды в ресторанах, покупка личной машины или айфона — для получения вычета использовать нельзя.

Читайте так же:
Документы для получения социальных вычетов

Пример

Владимир — индивидуальный предприниматель, ремонтирует офисы. В 2019 году он заработал 2 млн рублей. Из них на 1 млн рублей он купил отделочные материалы, 200 тысяч рублей потратил на ремонт автомобиля жены. Так как покупка материалов относится к предпринимательской деятельности, Владимир может использовать профессиональный вычет и заплатить НДФЛ только с одного миллиона. 200 тысяч учесть не получится, потому что это расходы семейного бюджета.

Если нет документов, подтверждающих траты, налоговый вычет для ИП составит 20 % от общей суммы доходов. Например, за год предприниматель заработает 2 миллиона и заплатит НДФЛ с 1,6 миллиона.

Имущественный вычет

Его можно получить за покупку жилых домов, квартир, земельных участков и долей в них. Размер вычета — 13 % от стоимости имущества. Например, с покупки квартиры за 2 миллиона можно вернуть не больше 260 тысяч рублей.

Для ипотеки есть отдельный вычет с банковских процентов — 13 % от суммы процентов по ипотечному договору. Максимальная сумма, с которой можно получить вычет — 3 миллиона рублей. Таким образом, размер вычета не может превышать 390 тысяч рублей.

При покупке недвижимости нельзя одновременно использовать и имущественный вычет, и вычет в сумме уплаченных процентов. Только если вы приобретаете сразу несколько объектов. Например, при покупке квартиры можно использовать вычет с процентов, а при покупке дома — имущественный.

Использовать имущественный вычет можно даже спустя несколько лет, но только один раз в жизни. Например, если вы купили квартиру в 2015 году, в 2018 году зарегистрировали ИП, а уплатить НДФЛ вам предстоит в 2019 году, вы всё ещё можете воспользоваться вычетом.

Стандартный вычет

Стандартный вычет предоставляют льготным категориям граждан и родителям несовершеннолетних детей независимо от наличия статуса ИП. Его размер составляет от 500 рублей до 3 тысяч. Например, Герои России получают 500 рублей, родители с одним ребёнком и двумя детьми — 1400, ликвидаторы аварии в Чернобыле — 3 тысячи рублей.

Вычет предоставляют каждый месяц. Например, если вы заработали 30 тысяч рублей, то при вычете в 3 тысячи НДФЛ удерживают с 27 тысяч. Для родителей есть дополнительное правило: вычет предоставляют только на те месяцы, пока суммарный доход за календарный год не превышает 350 тысяч рублей.

Пример

В 2018 году Михаил зарегистрировал ИП на ОСНО и открыл обувную мастерскую. За 2019 год он заработал 850 тысяч рублей: 350 тысяч рублей с января по июнь и 500 тысяч с июля по декабрь. У Михаила есть трёхлетний ребёнок, поэтому за каждый месяц ему положен вычет в 1400 рублей. Но Михаил вправе оформить его только до июня, потому что с июля годовой доход превысил 350 тысяч рублей. В итоге его налог уменьшится на 8400 рублей в течение шести месяцев.

Социальный вычет

Социальный вычет предоставляется раз в год на несколько типов расходов: лечение, страхование, образование, пожертвования благотворительным организациям. Максимальный размер вычета по социальным расходам не может превышать 120 тысяч рублей, 50 тысяч — по расходам на обучение.

Пример

Екатерина покупает косметику в Китае и перепродаёт в России. За 2019 год она заработала 1 миллион. За этот же период предпринимательница заплатила 40 тысяч рублей за учёбу в университете и перевела 60 тысяч фонду помощи сиротам. Благодаря этим расходам размер налога уменьшится на 100 тысяч рублей: она заплатит НДФЛ не с одного миллиона, а с 900 тысяч.

Инвестиционный вычет

Инвестиционный вычет предоставляют за операции с ценными бумагами в трёх случаях:

Читайте так же:
Какой налог с выигрыша в букмекерской конторе

Вы заработали на продаже ценных бумаг. Например, купили акции за 100 тысяч рублей, а продали за 150 тысяч. Прибыль в 50 тысяч вычитается из налогооблагаемых доходов при условии, что вы владели акциями более трёх лет.

Вы внесли деньги на индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС). С каждого нового взноса на ИИС вам будет возвращаться 13 %, но не более 52 тысяч рублей.

Вы заработали на продаже ценных бумаг на ИИС. Например, купили на ИИС акции стоимостью 400 тысяч, а через 3 года продали за 900 тысяч. Вычет составит 13 % от прибыли.

Как оформить вычет

Чтобы получить налоговый вычет, нужно собрать документы и отправить их в налоговую инспекцию по месту регистрации. Это можно сделать лично, по почте заказным письмом или через личный кабинет ИП или физлица на сайте налоговой.

Как дважды получить налоговый вычет при покупке квартиры?

налоговый вычет за квартиру

Порядок получения налогового вычета изменился после 1 января 2014 года, когда вступили в силу поправки в Налоговый кодекс. До этого налоговый вычет был привязан к объекту недвижимости, вернуть уплаченные налоги можно было только при покупке одного объекта. Если покупатель при приобретении одной квартиры налоговым вычетом воспользовался, но не выбрал всю полагающуюся сумму полностью, получить остаток при покупке следующих объектов было уже нельзя.

С 2014 года налоговый вычет стали привязывать к плательщику, с этого момента вернуть налоги можно по какому угодно количеству объектов, пока покупатель полностью не выберет всю положенную сумму налогового вычета — 260 тысяч рублей (13 процентов с двух миллионов рублей). Подавать документы на вычет в налоговую инспекцию теперь можно столько раз, сколько требуется покупателю.

Налоговые вычеты за квартиры и за уплаченные проценты можно разделить

В том же 2014 году были разделены налоговый вычет, который можно получить с денег, отданных за квартиру, и налоговый вычет с заплаченных банку процентов. Дело в том, что заемщик, который использовал для покупки квартиры ипотечный кредит, имеет право вернуть еще 13 процентов от суммы заплаченных банку процентов. Максимальная сумма этого вычета составляет 390 тысяч — 13 процентов от трех миллионов рублей.

До этого и вычет по квартире, и вычет по процентам можно было получить только по одному объекту, теперь покупатель может выплату при покупке квартиры применить к одному объекту, а вычет с суммы фактически уплаченных банку процентов по целевому кредиту, взятому на покупку жилья, использовать при покупке другого.

Так вот, те покупатели, которые до 1 января 2014 года воспользовались своим правом и получили налоговый вычет, но при этом не реализовали право на получение налогового вычета на уплаченные проценты, теперь могут получить налоговый вычет по процентам. Например, квартира была куплена в 2013 году, по ней покупатель полностью получил налоговый вычет, а в 2016-м в ипотеку приобретена другая. Налоговый вычет при покупке квартиры покупателю уже не положен, но он может вернуть налоговый вычет за уплаченные банку проценты по кредиту, то есть получить максимум еще 390 тысяч рублей.

«Общее право таково: сначала подаются документы на получение налогового вычета при покупке квартиры, а затем, после того как сумма 260 тысяч рублей полностью выплачена, в налоговую предоставляют документы на возврат вычета с уплаченных по кредиту процентов, — объясняет налоговый консультант, директор компании «Аутсорсинг» Ольга Ботова.

Нужно учитывать, что налоговый вычет возвращается только за фактически уплаченные банку проценты, это значит, для того чтобы их вернуть, покупателю нужно будет ежегодно подавать в налоговую документы на налоговый вычет.

И еще один важный момент: воспользоваться налоговым вычетом с заплаченных процентов возможно только при покупке одной квартиры, остаток не переносится на следующие объекты.

Читайте так же:
Куда жаловаться на налоговую инспекцию (ИФНС)?

воспользоваться налоговым вычетом

Какую сумму покупатель сможет вернуть сразу?

Если купленная квартира стоила два миллиона рублей, всю сумму налогового вычета (260 тысяч рублей) покупателю сразу не вернут, в первый год сумма, которую он получит, будет равна размеру удержанного за год налога. Остаток перенесут на следующий год, и так будет продолжаться до тех пор, пока вся сумма налогового вычета (260 тысяч рублей) не будет ему возвращена полностью.

Налоговый вычет можно получить и за тот объект, который к этому моменту уже продан, и за квартиру, с момента покупки которой прошло уже несколько лет. Единственное ограничение связано со сроком давности по налоговой декларации, составляющим три года. Например, для объекта, купленного в 2010 году, в 2018 году можно подать налоговую декларацию для получения налогового вычета за три последних года: 2015-й, 2016-й и 2017-й.

Родители вправе получить налоговый вычет на ребенка

Интересно, что получить налоговый вычет дважды может ребенок. Если родители купили квартиру, одним из собственников которой является несовершеннолетний ребенок, как его представители они имеют право на получение налогового вычета. При этом сам ребенок после достижения 18-летнего возраста может купить квартиру и снова воспользоваться правом на получение налогового вычета.

«Вычет за несовершеннолетнего ребенка предоставляется родителю, даже если ребенок является единственным собственником квартиры, — объясняет Ольга Ботова. — В такой ситуации правильнее говорить не о передаче вычета от ребенка к родителю, а о приписывании расходов на такую покупку родителю. Ребенок права на вычет в такой ситуации не теряет. Родителю для получения вычета нужно соответствовать обычным условиям: иметь неиспользованный или недоиспользованный вычет в пределах двух миллионов рублей. В том случае, если родитель пользовался вычетом ранее и получил его полностью, он уже не может повторно получить его по расходам на покупку квартиры для ребенка».

вычет за несовершеннолетнего ребенка

Когда подавать документы на получение налогового вычета?

Подавать заявление для возвращения суммы налогового вычета для сделок на вторичном рынке покупатели имеют право сразу после завершения года, в котором была куплена квартира. Подать декларацию для получения налогового вычета можно в любой момент, каких-то ограничений по срокам для этого не установлено. Для новостроек отсчет этого срока начинается после того, как объект был передан участнику долевого строительства и подписан акт приема-передачи. Особым образом определяется момент, когда можно подавать заявление на налоговый вычет, для сделок, которые прошли в канун нового года — когда сама сделка произошла в прошлом году, а переход права зарегистрирован уже в новом. В этом случае на вторичном рынке ориентируются на момент регистрации сделки.

Все это относится только к наемным работникам, которые выплачивают налог по ставке 13 процентов, предприниматели, которые применяют другие налоговые режимы, не имеют права на налоговый вычет. Кроме того, не полагается выплата тем, кто купил квартиру за счет работодателя или на средства материнского капитала. «При покупке жилья вычет предоставляется в размере расходов налогоплательщика, — рассказывает Ольга Ботова. — Использование маткапитала такими расходами не является. Поэтому, если использование маткапитала прямо указано в договоре купли-продажи, от стоимости квартиры нужно отнять сумму маткапитала. От стоимости квартиры 2 миллиона рублей отнимаем маткапитал 453 тысячи рублей и с остатка 1 миллион 547 тысяч рублей получаем вычет. С другой стороны, если маткапитал использовать для погашения ипотеки, в таком случае такое использование не очевидно и можно заявлять вычет на полную стоимость квартиры».

Также существует прямой запрет на возврат вычета для сделок с квартирами, приобретенными взаимозависимыми лицами (близкими родственниками: супругами, родителями, детьми (в том числе усыновленными), полнородными и неполнородными братьями и сестрами).

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector