Abc-contact.ru

АБС Контакт
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Документы для налогового вычета по ипотеке

Документы для налогового вычета по ипотеке

Заемщики, пользующиеся ипотечным кредитом, имеют право на получение налоговых льгот в виде возмещения части расходов по погашению и обслуживанию задолженности. Список документов для налогового вычета, порядок подачи является стандартным, независимо от кредитора и заемщика.

  1. Какие документы нужны для налогового вычета за ипотеку?
  2. Полный список документов для налогового вычета
  3. Требования к документам
  4. Порядок подачи документов

Заявление на вычет оформляется по единой форме. В 2018 году она не изменилась.

Какие документы нужны для налогового вычета за ипотеку?

Имущественный налоговый вычет включает в себя возмещение части расходов на покупку недвижимости и на уплату части процентов. Возмещение процентов производится после выплаты средств для возмещения расходов на покупку объекта недвижимости. Список документов для данных операций немного разный.

Полный список документов для налогового вычета

Список для возмещения расходов на покупку недвижимости:

  1. Паспорт.
  2. Для возмещения налогового вычета заемщик подает в налоговую инспекцию декларацию по ф. 3-НДФЛ. Форму документа можно скачать через интернет. Заемщик вводит Ф.И.О., паспортные данные, рассчитывает сумму налога, подлежащую к возврату, заполняет сведения о доходах и уплаченных налогах, вводит сведения для расчета вычетов: сумму расходов, вид собственности, сведения об объекте и т. д. Чтобы не оформлять декларацию, заемщик может обратиться за возмещением к своему работодателю. Потребуется только собрать необходимые документы и написать заявление.
  3. Заявитель должен подтвердить сумму дохода справкой по ф. 2 НДФЛ за период, в котором оформляется вычет. Она оформляется через бухгалтерию предприятия-работодателя.
  4. Документ, подтверждающий совершение сделки. Им могут являться договор купли-продажи, долевого участия, переуступки.
  5. Выписка из Единого Государственного Реестра Недвижимости (ЕГРН), подтверждающая приобретение имущества. Если приобретался земельный участок, на него также предоставляется выписка из Реестра. Исключение составляет оформление вычета при участии в долевом строительстве, когда собственность на объект не оформлена. В этом случае необходим Акт приема-передачи объекта.
  6. Документы, подтверждающие факт совершения расчетов с продавцом. Если средства были перечислены на счет продавца, как это делается при ипотеке, то фактом совершения сделки будет являться заверенная банком выписка по счету. Когда у объекта несколько собственников, но оплата за жилье перечисляется со счета титульного заемщика, созаемщики, для возможности оформления вычета, должны написать доверенность плательщику на перечисление их части взноса. Если расчет был произведен наличными, то доказательством совершения сделки будет служить расписка продавца о получении денег.
  7. Когда собственником части недвижимости является ребенок до 18 лет, вычет с его доли может быть переоформлен на одного (или обоих) родителей. В этом случае потребуется предоставить свидетельство о рождении детей и заявление о распределении части вычета. Ребенок, когда начнет работать, сможет дополнительно оформить вычет на свою долю приобретенного жилья.
  8. При приобретении собственности в браке, потребуется свидетельство о браке, соглашение супругов о разделении долей для распределения имущественного вычета.

Если заемщик получил выплату по возмещению расходов на приобретение объекта недвижимости, он может оформлять документы на возмещение процентов. Для этого потребуется собрать дополнительно к основным, следующий пакет документов:

  1. Документ, подтверждающий сумму фактически уплаченных процентов. Он формируется в банке-кредиторе. Обычно банки предоставляют справку в течение дня бесплатно. Дополнительно заемщик предоставляет фактическое подтверждение ежемесячных взносов по уплате процентов: квитанции, чеки, выписки. При обращении за вычетом впервые, следует подтвердить уплату первоначального взноса.
  2. Оригинал кредитного договора с графиком погашения.

Требования к документам

Все документы подаются в оригинале с приложением копий. После проверки документов, оригиналы будут возвращены заявителю, кроме декларации и справок 2–НДФЛ.
Форма заявления является стандартной. В ней заявитель должен указать год возмещения, его сумму, наименование работодателей, опись прилагаемых документов.

Порядок подачи документов

Документы подаются ежегодно, если у недвижимости несколько собственников, то каждый собирает отдельный пакет документов и самостоятельно подает его.

Документы подаются с января месяца за предыдущие налоговые периоды, максимально за 3 года.

Налоговый вычет при покупке квартиры, дома, земли

Согласно законодательству РФ при покупке квартиры, дома или земельного участка можно вернуть часть денег в размере уплаченного в прошлом НДФЛ. Налоговый вычет описан в ст. 220 НК РФ. Льгота направлена на то, чтобы предоставить гражданам возможность приобрести или улучшить жилищные условия.

Если вы официально работаете, платите НДФЛ и приобрели квартиру или дом, то имеете право вернуть до 13% от стоимости жилья. Кроме этого вы можете также вернуть до 13% от ипотечных процентов и некоторых других расходов.

В каких случаях можно получить имущественный вычет?

Воспользовавшись имущественным вычетом, вы можете вернуть часть расходов на:

  • приобретение и строительство жилья (квартира, частный дом, комната, их доли);
  • приобретение земельного участка с расположенным на нем жилым домом или для строительства жилого дома;
  • проценты по целевым кредитам (ипотечным кредитам) на строительство или приобретение жилья;
  • отделку жилья, если оно было приобретено у застройщика без отделки.

Вычет НЕ предоставляется:

  • при покупке недвижимости у взаимозависимых лиц: супруга, детей, родителей, братьев/сестер, работодателя и т.п.;
  • если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета (см. Однократность вычета).

Размер налогового вычета

Сумма налога, которую вы можете вернуть, определяется двумя основными параметрами: вашими расходами при покупке жилья и уплаченным Вами подоходным налогом.

  1. В общей сумме вы можете вернуть до 13% от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн рублей (т.е. вернуть вы можете максимум 2 млн руб. x 13% = 260 тыс. рублей).
    Заметка: для жилья, приобретенного ранее 2008 года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн рублей.
  2. За каждый год вы можете вернуть не больше, чем перечислили в бюджет НДФЛ (около 13% от официальной зарплаты). При этом возвращать налог вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком (см. Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?)
  3. В случае приобретения жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере без ограничений.
  4. Если же жилье было приобретено с помощью ипотечных средств после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой в 3 млн рублей (т.е. вернуть с ипотечных процентов Вы можете максимум 3 млн руб. x 13% = 390 тыс. руб.). При покупке дорогого жилья бывают ситуации, когда сумма, возвращенная по ипотечным процентам, превышает возврат по непосредственному приобретению жилья.

Обратите внимание: ограничение по сумме возврата за основной имущественный вычет для одного человека составляет 260 тыс. руб., вычет по кредитным процентам 390 тыс. рублей. Если квартира приобретена после 01.01.2014 года супругами в браке, каждый супруг может получить имущественный вычет в размере данных лимитов. Подробнее ознакомиться с данной информацией можно в статье: Особенности получения имущественного вычета при покупке жилья супругами.

Пример 1: В 2020 году Иванов А.А. купил квартиру за 2,5 млн рублей. При этом за 2020 год он заработал 500 тыс. рублей и уплатил 65 тыс. рублей НДФЛ. В данном случае максимальная сумма, которую Иванов А.А. сможет вернуть, составляет 2 млн х 13% = 260 тысяч рублей. Но непосредственно за 2020 год он сможет получить только 65 тыс. рублей, а 195 тысяч останутся для возврата в последующие годы.

Пример 2: В 2018 году Васильев В.Г. приобрел квартиру за 1 млн рублей. В 2021 году Васильев В.Г. узнал о возможности налогового вычета и решил оформить его. В общей сумме Васильев может себе вернуть 1 млн руб. х 13% = 130 тысяч рублей. Если учесть, что Васильев в 2018-2020 годах зарабатывал 400 тыс. рублей ежегодно и платил 52 тыс. рублей НДФЛ, то в 2021 году он сможет вернуть: 52 тыс. руб. за 2018 год, 52 тыс. руб. за 2019 год и 26 тыс. руб. (остаток от 130 тыс.) за 2020 год.

Дополнительные и более сложные (ипотечные проценты, доли и т.п.) примеры расчетов вычета вы можете найти здесь: Примеры расчета имущественного налогового вычета.

Однократность права на вычет

Налоговый Кодекс ограничивает возможность многократного использования вычета при покупке жилья. При этом ограничения были изменены с 1 января 2014 года (изменения подробно описаны в нашей статье Изменения в имущественном вычете при покупке жилья в 2014 году).

На текущий момент ограничения действуют следующим образом:

По жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, воспользоваться имущественным вычетом можно только один раз в жизни (абз. 27 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ). При этом стоимость покупки значения не имеет. Даже если вы воспользовались вычетом в размере 10 тыс. рублей, то больше имущественный вычет при покупке жилья вы никогда получить не сможете.

Пример: в 2013 году Сахаров А.Т. приобрел квартиру за 1,5 млн рублей и воспользовался после покупки налоговым вычетом. В 2020 году Сахаров А.Т. снова купил квартиру за 2 млн рублей. Дополучить вычет в 500 тыс. рублей до 2 млн он не сможет.

При покупке жилья после 1 января 2014 года (если вы не воспользовались вычетом ранее), имущественным вычетом можно воспользоваться несколько раз, но максимальный размер вычета, который вы можете получить за всю жизнь (без учета ипотечных процентов) даже в этом случае строго ограничен 2 млн рублей (260 тыс. рублей к возврату).

Пример: в начале 2020 года Гусев А.К. купил квартиру за 1,7 млн рублей. В сентябре 2020 года он также приобрел комнату за 500 тыс. рублей. По окончанию 2020 года (в 2021 году) Гусев А.К. сможет оформить вычет на 2 млн рублей: 1,7 млн рублей за квартиру и добрать 300 тыс. рублей за комнату.

Обратите внимание: Если по жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, вы получили только основной вычет, то вы можете получить налоговый вычет по процентам при покупке нового жилья в ипотеку. Более подробно о данной возможности вы можете прочитать в нашей статье Повторный имущественный вычет по ипотечным процентам

Более подробно ознакомиться с информацией об ограничениях получения имущественного вычета вы можете в статье: Однократность имущественного вычета при покупке квартиры/дома.

Как получить вычет?

Процесс получения вычета состоит из сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков вы можете здесь: Процесс получения имущественного налогового вычета.

Какие документы нужны?

Для оформления налогового вычета вам потребуется:

  • документ, удостоверяющий личность;
  • декларация 3-НДФЛ и заявление на возврат налога;
  • документы, подтверждающие ваши расходы;
  • документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).

Ознакомиться с подробным списком документов Вы можете здесь: Документы для имущественного налогового вычета.

Когда нужно подавать документы и за какой период можно вернуть налог?

Вы можете вернуть деньги по имущественному вычету, начиная с того года, когда у вас имеются на руках:

  • платежные документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение квартиры/дома/участка;
  • документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или Акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия.

Если вы купили квартиру в прошлом и не оформили вычет сразу, то можете сделать это сейчас (никаких ограничений по срокам получения вычета нет). Единственное, вернуть подоходный налог вы можете не более чем за три последних года. Например, если вы купили квартиру в 2018 году, а оформить вычет решили в 2021 году, то сможете вернуть себе налог за 2020, 2019 и 2018 годы (подробную информацию о том, когда и за какие годы можно вернуть налог вы можете найти в нашей статье: Когда и за какие годы подавать документы на имущественный вычет при покупке жилья?

Весь остаток имущественного вычета переносится на следующий год. То есть вы можете возвращать НДФЛ в течение нескольких лет до тех пор, пока не исчерпаете всю сумму (см. Размер налогового вычета).

Вся процедура получения вычета обычно занимает от двух до четырех месяцев (большую часть времени занимает проверка ваших документов налоговой инспекцией).

Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичку нашего партнера КВАРТИРА-БЕЗ-АГЕНТА.ру. Это учебный сайт для тех, кто хочет разобраться в правилах купли-продажи квартир.

Налоговый вычет: как получить в 2021 году

Налоговый вычет — это уменьшение налога или возврат денег из бюджета в виде части уже уплаченных НДФЛ. Получение налогового вычета — существенная экономия своего бюджета. Притом многие официально трудоустроенные граждане имеют право сразу на несколько вычетов.

Самые популярные налоговые вычеты в 2021 году — с покупки жилья, с продажи имущества, возврат средств за лечение, за обучение, налоговый вычет на детей, по инвалидности, для отдельных категорий граждан. Рассмотрим их более подробно. Поможем разобраться, какие налоговые вычеты вы сможете получить в 2021 г., как их можно оформить.

Имущественные налоговые вычеты: возврат с покупки квартиры, с ипотеки, с отделки

Налоговая база может быть уменьшена на расходы, которые связаны с приобретением:

  • новостройки, вторичного жилья;
  • жилого дома (в т. ч. недостроенного);
  • земли для жилого строительства;
  • доли в любом жилом имуществе.

Налоговый вычет за квартируНалоговый вычет за квартиру Сергей Булкин/NEWS.ru

При ряде условий с продажи имущества граждане также платят налоги. Налоговый вычет за квартиру либо за другое имущество в таком случае — это уменьшение дохода, полученного при продаже, с которого резидент должен предоставлять налоговую декларацию по НДФЛ, а также уплатить налог. Такой вид вычета можно применять неограниченно, но с учётом лимита — 1 млн. руб. (максимум с продажи жилья), 250 тыс. руб. (максимум с продажи авто и нежилых помещений) в налоговом периоде.

Далее рассмотрим наиболее популярные имущественные вычеты, расскажем, как оформить возврат НДФЛ с покупки жилья.

Налоговый вычет с покупки квартиры

Частый вопрос — можно ли получить налоговый вычет с покупки нескольких квартир? Налоговый вычет при покупке квартиры возвращается только с установленного лимита — то есть максимально 260 000 рублей. Притом этот лимит даётся один раз на всю жизнь. Вернуть сумму вычета с каждой приобретаемой квартиры нельзя, если их общая стоимость превысит 2 млн. рублей.

Налоговый вычет при покупке квартиры — это возврат из государственного бюджета ваших же налогов с зарплаты. На официальной работе с вас ежемесячно удерживается налог 13%. Налоговый вычет за год не будет превышать ту сумму, которую вы уплатили в качестве этого НДФЛ. Если эта сумма не покрывает максимально возможный лимит 260 000 рублей, то можно не переживать. Оставшаяся сумма не сгорает. Ее можно будет получить в последующем году, когда вновь с зарплаты накопится сумма налогов.

Подготовка документов

Для оформления возврата НДФЛ с покупки квартиры:

  • заполните декларацию 3-НДФЛ, образец которой вы найдете на сайте налоговой;
  • подготовьте документ, который будет подтверждением права на эту недвижимость;
  • нужны копии платежных документов, которые будут подтверждением расходов на приобретение имущества;
  • возьмите с работы или скачайте на сайте налоговой справку 2-НДФЛ.
  • потребуется свидетельство о браке, если купленное жилье оформлено в долях на мужа и жену.

Вместе с вышеперечисленными документами для возврата налогового вычета необходимо подать заявление. Сформировать его также можно на сайте ФНС.

Сроки подачи на возврат НДФЛ для физических лиц не ограничены, подавайте хоть в течение всей жизни. Но если жильё куплено в этом году, то начинать оформлять можно только со следующего.

Налоговый вычет с покупки квартиры без отделки

Получить налоговый вычет за квартиру можно с расходов, потраченных не только на приобретение жилого помещения, но также на отделку: общую сумму вычета это не увеличит, но расходы будут учтены в лимите — 2 млн. руб.

К примеру, стоимость жилья — 1 700 000 руб., на отделку потратили 350 000 руб. Налоговый вычет за квартиру будет рассчитываться с лимита (с 2 млн. руб.). Чтобы включить сумму, затраченную на отделку, в договоре должен быть пункт о том, что квартира сдана без отделки.

Возврат подоходного налогаВозврат подоходного налога Нина Зотина/РИА Новости

Обязательно нужно будет подтвердить расходы чеками, актами, договорами, платежками и расписками, оформленными при покупке стройматериалов, либо при оформлении услуг на работы по ремонту. Подать заявление можно через бухгалтерию на работе либо самостоятельно.

Налоговый вычет по ипотеке

При покупке квартиры в ипотеку есть возможность вернуть налоговый вычет с процентов, которые вы платили банку, даже если полностью жильё еще не выкупили. Такой вычет полагается с суммы до 3 млн. руб., т. е. доступный максимум 390 000 р.

Подготовка документов

Для оформления вычета по процентам понадобится:

  • кредитный договор вместе с графиком погашения займа и информацией по процентам;
  • копии документов, которые подтвердят уплату по процентам;
  • справка 2-НДФЛ;
  • заявление с декларацией 3-НДФЛ.

В каждом конкретном случае есть нюансы — лучше предварительно уточнять требования в ФНС перед тем, как оформлять.

Социальный налоговый вычет за лечение

При возврате налога за лечение действуют следующие лимиты:

  • со 120 000 руб. от обычного лечения, т. е. выплата будет до 15 600 руб. Это максимальная сумма со всех соц. вычетов, они суммируются;
  • с дорогостоящего лечения — возвращают 13% с фактически потраченной суммы (лимита на налоговый вычет за такое лечение не установлено, не суммируется с другими видами соц. вычетов).

Возврат налога за лечениеВозврат налога за лечение Сергей Булкин/NEWS.ru

Возврат НДФЛ можно оформить с израсходованных средств на лечение своё, родителей, ребёнка (подопечного), супруга. Но подтверждение платежей принимается, только если оформлены они на того, кто оформляет вычет. Условие — медицинская организация, в которую обращались, находится в РФ, имеет соответствующую лицензию. Рассказываем, как получить налоговый вычет за лечение.

Подготовка документов

  • справка с работы (2-НДФЛ);
  • копия договора на оказание мед. помощи;
  • копия лицензии мед. учреждения;
  • оригинал подтверждения оплаты мед. услуг.

При оформлении вычета с оплаты лекарств подготовьте:

  • оригинал рецепта со специальным штампом;
  • подтверждение степени родства, если оформляете возврат подоходного налога за лекарства, купленные родителю или ребёнку;
  • чеки об оплате лекарств.

Возврат подоходного налога через работодателя

Возврат налогового вычета через налоговуюВозврат налогового вычета через налоговую Сергей Булкин/NEWS.ru

Сотрудник, работающий официально по договору, может оформить в своей организации:

  • Стандартный вычет.

Их два — на детей и на самого работника (для лиц, указанных в подп. 2 п.1 ст. 218 Налогового кодекса).

  • Социальный.

На обучение, лечение, формирование накопительной пенсии, страхование.

  • Имущественный.

На покупку жилого помещения, а также на проценты, если оно приобретено с помощью ипотечного кредитования.

Возврат подоходного налога оформляется до завершения календарного года. Нужно получить из ИФНС уведомление, которое подтвердит право на вычет, а также написать заявление.

Налоговый вычет через место работы означает, что в бухгалтерии будут удерживать меньший размер НДФЛ с заработной платы сотрудника в пределах той суммы вычета, которая соответствует представленным документам, законодательству.

Налоговый вычет через налоговую

В 2021 году появился закон № 100-ФЗ об упрощённом режиме оформления налоговых вычетов. Теперь нет необходимости собирать кучу бумаг и доказывать налоговой службе право на возврат подоходного налога. Теперь налоговики сами получают данные о том, что положено гражданину. Рассказываем, как получить налоговый вычет через налоговую.

Как получить налоговый вычетКак получить налоговый вычет Сергей Булкин/NEWS.ru

Пошаговая инструкция налогового вычета через налоговую

Все делается в личном кабинете на сайте ФНС. Если его нет — зарегистрируйтесь.

Если нет усиленной неквалифицированной электронной подписи, то оформите её. Нужно кликнуть по вашему ФИО, пролистать до вкладки «Получить ЭП». После отправления заявки ее оформление может занять несколько дней.

После оформления ЭП на том же официальном сайте налоговой найдите пункт «Жизненные ситуации», затем «Подать декларацию 3-НДФЛ» и «Заполнить онлайн».

В открывшейся форме для заполнения нужно ввести личные данные. Укажите, в какой орган вы подаете декларацию, за какой год, впервые ли подаете в текущем году и прочую информацию.

Необходимо отчитаться о доходах. До 1 апреля налоговая получает от работодателей данные о доходах граждан. Графа заполняется автоматически, если ваш работодатель отправил данные. Если нет, введите вручную.

Выберите вид вычета. Их может быть несколько одновременно. Однако больше, чем было удержано с зарплаты не вернут.

Добавьте документы, дающие право на налоговый вычет через налоговую — например, договор купли-продажи для имущественного вычета.

Внесите реквизиты, по которым должны перечислить денежные средства.

Подготовка декларации к отправке. Можно её скачать, чтобы проверить.

Введите пароль от ЭП и отправьте документы.

Сколько времени нужно на налоговый вычет через налоговую? Если с документами всё в порядке, деньги вернут в течение месяца. В любом случае ждите сообщения на указанные вами контакты.

Если ранее вы не имели дел с налоговой, на первый взгляд процедура может показаться сложной. Но на самом деле небольшие траты сил и времени с лихвой окупятся суммой, которая поступит на ваш счет.

Какие документы нужны для налогового вычета за квартиру: список справок для возврата уплаченных налогов

Граждане РФ имеют право вернуть часть уплаченного в бюджет НДФЛ. Льгота предоставляется при покупке недвижимости, строительстве дома, а также при оплате процентов по ипотеке.

Какие документы нужны, для того чтобы получить налоговый вычет? Обо всех тонкостях и нюансах процедуры, способах, позволяющих ее ускорить, – в материале РИА «Воронеж».

документы для налогового вычета

Документация

Согласно законодательству, любой налогоплательщик, являющийся резидентом Российской Федерации, имеет право на льготу. Получить ее можно, лично обратившись в отделение налоговой инспекции по месту жительства, отправив заказное письмо почтой или оформив заявку через интернет. Предварительно необходимо подготовить все выписки, справки и т.п. Именно этап сбора документации является ключевым и основополагающим. От полноты и достоверности сведений зависит результат.

Предоставление каких документов необходимо для получения возврата налогового имущественного вычета за квартиру – список по порядку.

1. Декларация 3-НДФЛ

Это форма, с помощью которого физические лица отчитываются о состоянии собственных доходов. Чаще всего требуется при продаже/покупке имущества, учреждении частной практики, а также наличии стабильного источника заработка из-за рубежа. Ключевая задача – подтвердить право на определенные льготы.

Бланк для заполнения, а также образец можно скачать на официальном сайте ФНС. Декларацию подают строго по месту жительства (регистрации/прописки, отмеченной в паспорте). Помимо личного обращения можно воспользоваться почтой или интернетом. Последний способ предполагает, что у вас есть подтвержденный личный кабинет на сайте ФНС, а также отсканированные копии всех бумаг.

Необходимо проверить актуальность формы. Она может несущественно меняться.

налоговая документы для налогового вычета за квартиру

Бланк скачивается через интернет, распечатывается на принтере и заполняется от руки. Далее его можно отсканировать.

2. Удостоверение личности гражданина РФ

Как правило, необходим паспорт. Однако в случае его отсутствия можно использовать бумагу-выписку, его заменяющую. Это допустимо если документ утерян либо находится на продлении.

Какие именно страницы интересуют ИФНС? Первые две – с основной информацией (ФИО, местом рождения, а также датой выдачи), и третья – с пропиской.

Закон не обязывает заявителя предоставлять копию паспорта. Однако отдельные инспекции могут ее затребовать, поэтому лучше иметь ее при себе. Если пользуетесь интернет-услугами, этот пункт можно проигнорировать.

3. Документ 2-НДФЛ

Это справка для налогового вычета за квартиру при покупке, которая запрашивается у работодателя. Если в течение года вы работали сразу на нескольких нанимателей, запросить необходимо у всех.

Для чего нужна 2-НДФЛ? Чтобы передать полную и достоверную информацию о размере и периодичности вашей официальной заработной платы. Она в свою очередь позволит понять, сколько налогов вы уплатили.

3. Договор купли-продажи или о долевом участии

Хотя эти документы могут и не понадобиться. Право их запроса принадлежит отделу налоговой инспекции. Как показывает практика, при получении льготы онлайн их чаще всего не спрашивают. При личном визите копию к пакету все-таки стоит приложить.

4. Заявительный бланк для возврата

В заявлении указывается сумма, которая, по вашему мнению, обязана вернуть налоговая служба. Здесь же необходимо написать счета для перечисления. Без точных и актуальных реквизитов сотрудники ИФНС попросту не смогут отправить денежные средства.

Образец также представлен на официальном портале ФНС. Там имеются два варианта – для юридических и физических лиц. Выбираем последний.

документы для налогового вычета за квартиру

5. Платежная документация

Здесь выделяется целый перечень разнообразных бумаг – поручения, выписки, квитанции, чеки, какие-то расписки от поставщиков/покупателей/посредников и т.д.

Имущественный вычет предоставляется по трем статьям расходов.

  • На строительство нового жилья либо же покупку участка, находящегося в пределах РФ. Во втором случае предполагается строительство дома.
  • На уплату процентов, которые «набежали» по целевому займу. Важно, чтобы заемщиком выступала российская организация (также под правило подпадают ссуды, полученные от индивидуальных предпринимателей).
  • На погашение процентных начислений с ипотечных кредитов. Банк-кредитор обязательно должен быть зарегистрирован в России.

Максимально допустимая к возмещению сумма составляет 2 млн рублей.

Собранная документация должна подтвердить все расходы, которые вы понесли в ходе заключения имущественных сделок.

6. Выписка из ЕГРН

Это свидетельство о постановке недвижимости на государственный учет: раскрывает основные сведения об объекте. В отделение ИФНС вы относите его вместе с копией.

Справка не является обязательной, – если жилье приобреталось в рамках договора целевого участия.

7. Акт о приеме-передаче

Документ, подтверждающий подобные сделки, запрашивается не всегда. Однако если пакета бумаг передается лично, надо быть готовым предоставить все копии. Если вы приобретали квартиру или комнату, стоит отыскать и отсканировать соответствующий договор.

какие документы нужны для налогового вычета

Различные частные случаи возврата: какие документы нужны для оформления и получения налогового имущественного вычета (НДФЛ) за квартиру при ее покупке

Есть специфические ситуации, когда перечень необходимых документов может быть расширен. Например, жилье приобреталось совместно во время брака, или одним из собственников назначен несовершеннолетний. Далее – о том, как действовать при наличии подобных нюансов.

О недвижимости, приобретенной в ипотеку

Льготный вычет полагается и тем, кто брал ипотечный займ. Чтобы вернуть часть денежных средств, потребуется подготовить три дополнительные выписки:

  • копию и оригинал договора, заключенного с банком;
  • заверенный график оплат;
  • справку о процентах, которые начислялись в течение предшествующего года.

Последнюю бумагу можно запросить в отделении банка-кредитора. Требуется именно оригинал, а не копия (пусть даже заверенная у нотариуса).

О недвижимости, приобретенной совместно

Какой список документов нужен для возврата подоходного налога (налогового вычета) за квартиру при покупке двумя супругами? Если жилье приобреталось в официальном гражданском браке, к установленному пакету понадобится добавить свидетельство о заключении брачного союза, а также заявление о долевом распределении льготы. В последнем необходимо упомянуть о договоренности с мужем/женой, как именно должны распределиться бюджетные начисления.

Предположим, вы приобрели жилье, рыночная стоимость которого составила 4 млн рублей. Имущественная выплата дается только на два из них. Когда сделка купли-продажи производилось в браке, право на льготы распространяется сразу на обоих супругов – то есть каждый может затребовать до 260 тыс. рублей. Но только в том случае, если сторонам удалось договориться о равнозначном владении – 50/50.

налоговый вычет при покупке квартиры документы

О недвижимости, часть которой в собственности у несовершеннолетнего

Если оформлять вычет на ребенка (гражданина РФ, не достигшего 18-летия), то можно получить его в максимальном размере. Например, вы приобрели квартиру, стоимостью 3 млн рублей. Она находится в совместном владении, то есть собственники – вы и ваш ребенок. При этом владеете имуществом в равных долях.

Вам принадлежит 50% всей жилой площади. Однако возвратить сумму можно с двух миллионов, в том числе и с детской доли. Несовершеннолетний, обладающий второй половиной недвижимости, не мог оплатить ее самостоятельно (согласно действующему законодательству). Следовательно право распоряжения переходит к родителю.

Согласие ребенка на запуск данного процесса не требуется. Несовершеннолетний, за которого начисляется льгота, во взрослой жизни также может воспользоваться возможностью вернуть часть уплаченного в бюджет НДФЛ.

Перечень и пакет документов для получения налогового вычета при покупке квартиры в данном случае дополняется двумя бумагами: свидетельством о рождении, а также заявлением о долевом распределении.

О недвижимости не приобретенной, а построенной

За строительство жилья также полагаются определенные льготы. Однако получить их может оказаться несколько сложнее. Трудность здесь состоит в подготовке подтверждающей документации. Чтобы доказать все расходы, потребуется отыскать договоры об оказании услуг, чеки, квитанции и т.д.

Какие конкретно расходные бумаги принимаются инспекцией:

  • доказывающие приобретение земельного участка, возведение на нем жилого дома с последующей его регистрацией в Росреестре;
  • свидетельствующие о проектных и сметных нюансах;
  • информирующие о затратах на строительные и отделочные материалы;
  • отражающие траты на подведение коммуникаций (света, воды, канализации и т.д.).

Имея на руках все необходимые бумаги, вы без труда сможете обосновать и доказать свое право на льготу. Именно поэтому при строительстве важно не терять чеки и квитанции, собирать их в отдельную папку.

какие документы нужны для получения налогового вычета

Какие документы необходимы для подачи и получения налогового вычета, список нужных при продаже квартиры

Даже если вы выступаете в роли продавца, а не покупателя, вас могут коснуться вопросы подготовки сопроводительной документации. Необходимо предоставить:

  • декларацию формы 3-НДФЛ;
  • документ, удостоверяющий личность (паспорт резидента/гражданина Российской Федерации);
  • индивидуальный номер налогоплательщика;
  • оригинал договора о проведении сделки купли-продажи;
  • расписку, подтверждающую факт приема денег;
  • справку-акт, заверяющую передачу собственности.

Какие документы нужно предоставить на налоговый вычет и куда их сдавать

Пакет можно передать лично, отправить почтой или загрузить через интернет. Если вам комфортнее все делать самостоятельно, можете воспользоваться первым способом. Для этого необходимо подготовить все требующиеся справки, выписки и копии, заполнить заявление (скан можно загрузить с сайта ФНС) и отнести в отделение по месту прописки.

Единственное отличие отправки документации по почте заказным письмом – вы не посещаете госучреждение лично. Надо учитывать, что пересылка и обработка корреспонденции займет какое-то время.

Самый оперативный вариант – воспользоваться интернет-услугами. Для этого необходимо зарегистрироваться на сайте, а затем загрузить сканы в личном кабинете налогоплательщика.

Подведем итоги

Во-первых, для получения льготы вы должны быть резидентом Российской Федерации, иметь стабильный официальный источник дохода, а также исправно платить налоги. Во-вторых, вычет предоставляется в трех случаях: покупки недвижимости, строительства, а также закрытия ипотечного кредита. В-третьих, чтобы претендовать на льготный возврат, вы обязаны подготовить необходимый пакет документов. Также правило распространяется исключительно на резидентов РФ, которые имеют официальный источник дохода, исправно платят налоги. Что касается сделок, совершавшихся путем ипотечного кредитования, то здесь ключевое требование, чтобы продавцом выступал не близкий родственник.

Если не принимать во внимание частные ситуации, а отталкиваться от стандартного минимума, то он выглядит так:

  • декларация 3-НДФЛ;
  • выписка о доходах;
  • заявка на возврат;
  • копия паспорта;
  • договор купли-продажи;
  • свидетельство, подтверждающее ваши права собственника;
  • справки, указывающие на уровень расходов при оформлении недвижимости в собственность.

Теперь вы знаете, какие документы подавать на налоговый вычет, а, значит, сможете получить все полагающиеся льготы.

голоса
Рейтинг статьи
Читайте так же:
ДТП без страховки что и кому делать
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector